Faktoring importowy – finansowanie zakupów od zagranicznych dostawców
Importujesz towary z Niemiec, Chin czy Włoch i dostawca wymaga szybkiej płatności, a Ty potrzebujesz czasu? Nie masz gotówki na opłacenie dużej faktury od zagranicznego producenta? Faktoring importowy rozwiązuje ten problem – faktor płaci Twojemu dostawcy, a Ty spłacasz w wygodnym terminie lub ratach.
Faktoring importowy to finansowanie zakupów od zagranicznych dostawców. Faktor opłaca Twoje faktury zakupowe, a Ty zyskujesz odroczenie płatności – nawet do 90 dni. To rodzaj faktoringu odwrotnego w wersji międzynarodowej. Pozwala importować towary bez angażowania własnego kapitału i bez kosztownych przelewów zagranicznych.
Czym jest faktoring importowy
Faktoring importowy to rodzaj faktoringu międzynarodowego przeznaczony dla firm kupujących towary lub usługi od zagranicznych dostawców. Faktor (firma faktoringowa) płaci za Ciebie fakturę zakupową bezpośrednio do zagranicznego dostawcy, a Ty spłacasz faktora w ustalonym terminie – z prolongatą lub w ratach.
Usługa finansowa dla importerów polegająca na opłaceniu przez faktora faktur zakupowych od zagranicznych dostawców. Importer otrzymuje towar od razu, a zobowiązanie wobec faktora spłaca w późniejszym terminie (z prolongatą do 90 dni lub w ratach). Faktoring importowy eliminuje koszty przelewów zagranicznych i buduje wiarygodność importera wobec zagranicznych partnerów.
Faktoring importowy vs eksportowy – kluczowe różnice
| Kryterium | Faktoring importowy | Faktoring eksportowy |
|---|---|---|
| Kto korzysta | Importer (kupujący towary z zagranicy) | Eksporter (sprzedający za granicę) |
| Finansowana faktura | Faktura zakupowa (zobowiązanie) | Faktura sprzedażowa (należność) |
| Kierunek płatności | Faktor → zagraniczny dostawca | Faktor → polski eksporter |
| Podobieństwo do | Faktoring odwrotny (zakupowy) | Faktoring klasyczny (sprzedażowy) |
| Korzyść główna | Odroczenie płatności za import | Szybka gotówka za eksport |
Jak działa faktoring importowy – krok po kroku
Krok 1: Zamawiasz towar u zagranicznego dostawcy. Dostawca wystawia fakturę (np. 20 000 EUR z terminem płatności 14 dni).
Krok 2: Zgłaszasz fakturę do faktora importowego z prośbą o finansowanie.
Krok 3: Faktor weryfikuje Twoją firmę i transakcję, następnie opłaca fakturę bezpośrednio do zagranicznego dostawcy (np. w ciągu 24-48 godzin).
Krok 4: Dostawca otrzymuje pieniądze terminowo (lub nawet wcześniej) – jesteś dla niego wiarygodnym płatnikiem.
Krok 5: Ty spłacasz faktora w ustalonym terminie – np. po 60 dniach od daty faktury lub w 3 ratach miesięcznych.
Efekt: Otrzymujesz towar od razu, płacisz później. Nie angażujesz własnej gotówki, nie ponosisz kosztów przelewów zagranicznych.
Faktoring importowy działa tak samo jak krajowy faktoring odwrotny (zakupowy) – finansuje Twoje zobowiązania, nie należności. Różnica polega na tym, że dostawca jest zagraniczny, a płatność odbywa się w walucie obcej (EUR, USD, GBP).
System dwóch faktorów w faktoringu importowym
W transakcjach międzynarodowych często współpracują dwaj faktorzy – każdy ze swojego kraju:
Jak to działa
Faktor importowy (w Polsce): Weryfikuje Ciebie (importera), ocenia Twoją wiarygodność, poręcza za Twoje zobowiązania wobec zagranicznego dostawcy.
Faktor eksportowy (w kraju dostawcy): Finansuje zagranicznego dostawcę, wypłaca mu zaliczkę za fakturę, rozlicza się z faktorem importowym.
Przepływ transakcji
1. Zamawiasz towar u zagranicznego dostawcy.
2. Dostawca wystawia fakturę i przekazuje ją swojemu faktorowi (eksportowemu).
3. Faktor eksportowy kontaktuje się z faktorem importowym (w Polsce) w celu potwierdzenia Twojej wiarygodności.
4. Faktor importowy poręcza za Ciebie – potwierdza, że zapłacisz.
5. Faktor eksportowy wypłaca dostawcy zaliczkę (np. 90% wartości faktury).
6. W terminie płatności faktor importowy pobiera od Ciebie środki i przekazuje faktorowi eksportowemu.
7. Faktor eksportowy wypłaca dostawcy pozostałą część.
System dwóch faktorów chroni zarówno importera (Ciebie), jak i eksportera (zagranicznego dostawcę). Dostawca ma gwarancję zapłaty od faktora importowego. Ty masz wydłużony termin płatności i profesjonalną obsługę transakcji.
Korzyści faktoringu importowego
Faktoring importowy oferuje więcej niż samo finansowanie:
Odroczenie płatności bez angażowania kapitału
Otrzymujesz towar od razu, a płacisz później – nawet 60-90 dni po dostawie. Nie zamrażasz gotówki w zakupach, możesz ją wykorzystać na bieżącą działalność lub inwestycje.
Eliminacja kosztów przelewów zagranicznych
Faktor płaci dostawcy w jego walucie. Ty spłacasz faktora w PLN lub walucie faktury – bez kosztownych przelewów SWIFT, bez prowizji za transfer zagraniczny.
Budowanie wiarygodności u zagranicznych dostawców
Dostawca otrzymuje płatność terminowo (lub wcześniej) od faktora – nie musi czekać na Twój przelew. Stajesz się preferowanym klientem, możesz negocjować lepsze ceny, rabaty za wcześniejszą płatność (skonto), priorytetowe dostawy.
Możliwość negocjowania skonto
Zagraniczny dostawca może oferować 2-5% rabatu za płatność w ciągu 7-14 dni. Dzięki faktoringowi importowemu możesz skorzystać z tego rabatu (faktor płaci szybko), a sam spłacić później. Rabat często pokrywa koszty faktoringu.
Elastyczne warunki spłaty
W przeciwieństwie do faktoringu eksportowego (gdzie kontrahent płaci w jednej kwocie), w faktoringu importowym możesz negocjować spłatę w ratach – np. 3 raty miesięczne zamiast jednorazowej płatności.
- Odroczenie płatności za import (do 90 dni)
- Brak kosztów przelewów zagranicznych
- Budowanie wiarygodności u dostawców
- Możliwość wykorzystania skonto
- Elastyczne spłaty (raty)
- Brak zabezpieczeń majątkowych (często)
- Wyższy koszt niż krajowy faktoring odwrotny
- Weryfikacja Twojej firmy przez faktora
- Limity na poszczególnych dostawców
- Nie wszystkie rynki objęte
Ile kosztuje faktoring importowy
Koszty faktoringu importowego są zbliżone do faktoringu odwrotnego, z dodatkiem kosztów obsługi międzynarodowej:
Struktura kosztów
| Element kosztu | Typowy zakres | Opis |
|---|---|---|
| Prowizja faktoringowa | 0,5% – 2% wartości faktury | Za obsługę transakcji i finansowanie |
| Odsetki za prolongatę | EURIBOR/LIBOR + 3-6% rocznie | Za okres odroczenia płatności |
| Opłata za weryfikację | 0 – 200 zł jednorazowo | Przy pierwszej transakcji z nowym dostawcą |
| Przewalutowanie | Spread 0,5% – 1,5% | Jeśli spłacasz w innej walucie niż faktura |
Przykładowa kalkulacja
Faktura importowa 20 000 EUR od dostawcy niemieckiego, prolongata 60 dni, kurs EUR/PLN 4,30.
Wartość faktury w PLN: 86 000 zł
Prowizja (1%): 860 zł
Odsetki za 60 dni (6% rocznie): 86 000 zł × 6% × (60/365) = 848 zł
Łączny koszt: 1 708 zł (1,99% wartości faktury)
Porównanie z alternatywami:
Przelew SWIFT: 100-200 zł + spread kursowy 1-2% = 960-1 920 zł
Kredyt obrotowy: oprocentowanie + procedury + zabezpieczenia
Skonto 2% przy płatności w 7 dni: 1 720 zł oszczędności – pokrywa koszt faktoringu!
Jeśli dostawca oferuje 2-3% rabatu za szybką płatność, faktoring importowy pozwala z niego skorzystać – faktor płaci szybko. Rabat często całkowicie pokrywa koszty faktoringu, a nawet przynosi zysk.
Dla kogo faktoring importowy
Faktoring importowy sprawdza się szczególnie w tych sytuacjach:
Firmy regularnie importujące towary
Producenci sprowadzający surowce i komponenty, dystrybutorzy importujący gotowe produkty, sklepy internetowe z dostawcami zagranicznymi – wszędzie tam faktoring importowy stabilizuje przepływy finansowe.
Import z wymogiem szybkiej płatności
Dostawcy azjatyccy (Chiny, Indie) często wymagają przedpłaty lub płatności przy dostawie. Faktoring importowy pozwala uzyskać odroczenie bez ryzyka dla dostawcy.
Firmy z sezonowością zakupów
Przed sezonem kupujesz dużo towaru, a sprzedajesz stopniowo przez miesiące? Faktoring importowy finansuje zakupy, a Ty spłacasz z bieżącej sprzedaży.
Import dużych partii towaru
Przy zakupach za 50 000-500 000 EUR jednorazowe wydanie takiej kwoty może zachwiać płynnością. Faktoring importowy rozkłada obciążenie w czasie.
Firmy chcące wykorzystać skonto
Zagraniczny dostawca oferuje rabat za szybką płatność? Faktoring importowy pozwala go uzyskać – faktor płaci szybko, Ty korzystasz z rabatu.
- Importujesz towary od zagranicznych dostawców
- Dostawcy wymagają szybkiej płatności lub przedpłaty
- Potrzebujesz odroczenia terminu płatności
- Chcesz zbudować wiarygodność u zagranicznych partnerów
- Dostawcy oferują skonto za szybką płatność
- Importujesz sezonowo lub duże partie jednorazowo
- Chcesz uniknąć kosztów przelewów zagranicznych
Faktoring importowy a inne formy finansowania importu
| Kryterium | Faktoring importowy | Akredytywa | Kredyt obrotowy |
|---|---|---|---|
| Cel | Finansowanie zakupów | Zabezpieczenie płatności | Ogólne finansowanie |
| Procedura | Prosta, szybka | Złożona, formalna | Średnio złożona |
| Zabezpieczenia | Rzadko wymagane | Depozyt lub linia kredytowa | Często wymagane |
| Koszt | 1-3% wartości transakcji | 1-2% + opłaty bankowe | Odsetki + prowizje |
| Elastyczność | Wysoka (limit odnawialny) | Niska (per transakcja) | Średnia |
| Wpływ na zdolność kredytową | Minimalny | Blokuje limit kredytowy | Obciąża zdolność |
W przeciwieństwie do kredytu obrotowego czy akredytywy, faktoring importowy nie jest wykazywany jako zadłużenie. Nie obniża Twojej zdolności kredytowej i nie blokuje limitów w banku.
Firmy oferujące faktoring importowy
Faktoring importowy oferują głównie duże banki i wyspecjalizowani faktorzy międzynarodowi:
Faktorzy bankowi:
BNP Paribas Faktoring – faktoring importowy z eliminacją kosztów przelewów zagranicznych, prolongata do 90 dni, obsługa w EUR, USD, GBP.
PKO Faktoring – faktoring importowy w ramach kompleksowej oferty międzynarodowej, współpraca z faktorami korespondentami FCI.
Pekao Faktoring – faktoring importowy dla klientów korporacyjnych, integracja z bankowością transakcyjną.
mFaktoring (mBank) – faktoring importowy dla importerów współpracujących z mBankiem.
Faktorzy pozabankowi:
Bibby Financial Services – faktoring importowy dla MŚP, elastyczne podejście.
Coface Poland Factoring – faktoring importowy z ubezpieczeniem Coface.
Faktoring importowy jest mniej popularny niż eksportowy – mniej faktorów go oferuje. Przed wyborem faktora sprawdź, czy obsługuje Twoje rynki dostawców (Niemcy, Chiny, Włochy itp.) i waluty (EUR, USD, CNY).
Jak uzyskać faktoring importowy
Procedura jest zbliżona do faktoringu odwrotnego z dodatkiem weryfikacji międzynarodowej:
Wymagane dokumenty
- Dokumenty rejestrowe firmy (KRS/CEIDG)
- Sprawozdania finansowe za 2-3 lata
- Lista zagranicznych dostawców do objęcia faktoringiem
- Umowy z dostawcami (warunki płatności, Incoterms)
- Historia importu (faktury, dokumenty celne)
- Wyciągi bankowe za 6-12 miesięcy
Proces krok po kroku
1. Wniosek i analiza: Składasz wniosek. Faktor analizuje Twoją firmę, historię importu, kondycję finansową (5-10 dni).
2. Ustalenie limitów: Faktor określa limit finansowania (łączny i na poszczególnych dostawców).
3. Umowa ramowa: Podpisujesz umowę określającą warunki współpracy (prolongata, prowizja, procedury).
4. Zgłaszanie faktur: Przy każdym zakupie zgłaszasz fakturę do faktora. Faktor płaci dostawcy.
5. Spłata: Spłacasz faktora w ustalonym terminie (jednorazowo lub w ratach).
W faktoringu importowym faktor ocenia Twoją wiarygodność – to Ty jesteś dłużnikiem. Firmy z krótką historią, problemami finansowymi lub negatywnym BIK mogą mieć trudność z uzyskaniem faktoringu importowego. Przygotuj solidną dokumentację finansową.
FAQ – faktoring importowy
Czym różni się faktoring importowy od odwrotnego?
Faktoring importowy to faktoring odwrotny (zakupowy) w wersji międzynarodowej. Oba finansują Twoje zobowiązania wobec dostawców. Różnica: w faktoringu importowym dostawca jest zagraniczny, płatność odbywa się w walucie obcej, a w transakcję mogą być zaangażowani dwaj faktorzy (system dwóch faktorów).
Jakie waluty obsługuje faktoring importowy?
Głównie EUR, USD, GBP, CHF. Niektórzy faktorzy obsługują też CZK, PLN (dla dostawców z Polski rozliczających się w złotych), CNY (juan chiński – rzadziej). Sprawdź ofertę konkretnego faktora dla Twoich rynków dostawców.
Czy mogę spłacać w ratach?
Tak – to jedna z zalet faktoringu importowego. Możesz negocjować spłatę w 2-4 ratach miesięcznych zamiast jednorazowej płatności. Koszty (odsetki) są naliczane za cały okres finansowania.
Czy dostawca musi wyrazić zgodę na faktoring importowy?
Nie zawsze. W prostych modelach faktor po prostu płaci dostawcy w terminie (lub wcześniej) – dostawca otrzymuje pieniądze i jest zadowolony. W systemie dwóch faktorów dostawca współpracuje z własnym faktorem eksportowym, więc jest świadomy transakcji.
Co jeśli nie spłacę faktora w terminie?
Naliczane są odsetki za opóźnienie. Przy dłuższym opóźnieniu faktor może pobrać środki z Twojego rachunku (jeśli ma pełnomocnictwo), wypowiedzieć umowę, lub rozpocząć windykację. Dlatego faktoring importowy jest oferowany firmom o dobrej kondycji finansowej.
Czy faktoring importowy jest dostępny dla małych firm?
Tak, choć wymagania są wyższe niż przy faktoringu sprzedażowym. Typowe minimum: 12-24 miesiące działalności, pełna księgowość, regularne zakupy importowe, brak poważnych zaległości. Limity startowe od 100 000 zł.
Czy mogę mieć faktoring importowy i eksportowy jednocześnie?
Tak. Wiele firm handlujących międzynarodowo korzysta z obu: importowy finansuje zakupy od zagranicznych dostawców, eksportowy – sprzedaż do zagranicznych odbiorców. Można mieć jednego faktora obsługującego oba kierunki.
Jak faktoring importowy wpływa na relacje z dostawcami?
Pozytywnie. Dostawca otrzymuje płatność terminowo (lub wcześniej) – jesteś dla niego pewnym płatnikiem. Możesz negocjować lepsze ceny, skonto, priorytetowe dostawy. Faktoring importowy buduje Twoją wiarygodność na rynkach zagranicznych.
Faktoring importowy pozwala płacić dostawcom terminowo, a samemu spłacać później. Porównaj oferty i znajdź najlepsze warunki dla swojego importu.
Porównaj oferty faktoringu
